全球金融服务机构越来越多地将原先自行承担的业务转交外包服务商完成。监管当局进行的行业调研显示，金融服务机构已将相当一部分的业务外包出去，外包的安排也日渐复杂。

金融服务机构通过外包，可以将风险管理及合规等职责转交给不受监管且能进行离岸操作的服务商进行运作。

一个受监管实体的职能与业务可通过多种方式来执行，有关职能可拆分为产品制造、市场营销、后台支持与分销等。如果各种职能的实施地点不同，但仍由本实体内部的部门来负责，则此类情况就不属于外包。该实体应在常规风险管理框架内防范有关风险。

各种行业及监管报告指出，外包涉及风险转移及管理方面（多与跨境业务相关）的问题。各行业与监管当局认为，受监管实体越来越多地依赖外包业务，可能会影响到其管理风险及服从监管要求的能力。另外，监管当局还担心：受监管实体采取适当措施管理风险及遵守监管要求的能力，可能因外包而难以有效向监管当局表明。

据《中国金融外包行业市场前瞻与投资战略规划分析报告前瞻》数据显示，20世纪90年代以来，经济金融全球化、一体化进程加快，在全球范围内进行资源优化配置的新一轮国际产业转移发展迅猛。其中，金融服务外包特别是离岸外包，以其降低成本、增加收益、提升质量、改进效能等多重优势，成为国际产业转移的重点领域，对金融服务贸易贡献与日俱增，在金融服务业中的地位日趋重要。从全球范围看，金融服务外包行业正处于行业周期的高速成长期，并已成为国际外包市场的主流。